Compliance D.Lgs. 231/2001
Implementazione e verifica di Modelli di Organizzazione, Gestione e Controllo. Funzioni di Organismo di Vigilanza e analisi di sostenibilità.
Il Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 ha introdotto nell'ordinamento italiano la responsabilità amministrativa degli enti per i reati commessi nel loro interesse o a loro vantaggio da soggetti in posizione apicale o sottoposti alla loro direzione. Si tratta di una responsabilità autonoma rispetto a quella della persona fisica che ha materialmente commesso il fatto illecito.
Le sanzioni previste — pecuniarie e interdittive — possono avere conseguenze gravi per la continuità operativa dell'impresa. L'unica via per escluderle è l'adozione e l'efficace attuazione di un Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo adeguato.
AGLEX affianca i propri clienti nella conduzione di audit e gap analysis di adeguatezza dei Modelli Organizzativi rispetto alla normativa vigente e agli standard internazionali. Il percorso prevede l'analisi del contesto aziendale, la verifica degli stakeholder coinvolti nei processi, la valutazione del rispetto dei singoli requisiti normativi e l'individuazione di non conformità e azioni di miglioramento.
L'implementazione del Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo avviene attraverso un percorso sistematico, con approccio sartoriale e dedicato, in prospettiva di multidisciplinarietà. Il modello valorizza e rafforza le procedure esistenti, consente di comunicare all'esterno i valori aziendali e rafforza la prevenzione degli illeciti, escludendo responsabilità e sanzioni in capo all'ente.
AGLEX svolge le funzioni di Organismo di Vigilanza mono e plurisoggettivo, garantendo continuità, indipendenza e competenza tecnica nell'esercizio delle attività di vigilanza sul funzionamento, l'efficacia e l'osservanza del Modello, nonché nel curarne il costante aggiornamento.
Analisi degli indicatori di sostenibilità e redazione di report e informative ESG. L'integrazione tra compliance 231 e rendicontazione di sostenibilità consente all'impresa di comunicare con chiarezza e sistematicità i propri valori e le politiche aziendali, accrescendo il livello di good reputation.
Verifica del contesto aziendale e dei fattori interni ed esterni all'organizzazione.
Elaborazione della matrice di analisi del rischio e individuazione dei processi sensibili.
Redazione del manuale e delle procedure di sistema, coordinamento con le prassi operative aziendali.
Formazione del personale aziendale per l'acquisizione di consapevolezza, competenza e autonomia nella gestione del modello.
Svolgimento delle funzioni di OdV, aggiornamento periodico del modello e gestione delle segnalazioni.
Il D.Lgs. 231/2001 ha introdotto la responsabilità amministrativa degli enti per i reati commessi nel loro interesse da soggetti in posizione apicale o da persone sottoposte alla loro direzione. Si applica a tutte le società di capitali, associazioni e fondazioni, indipendentemente dalla dimensione. Le sanzioni possono essere gravi: interdizione dall'attività, esclusione da gare pubbliche, sanzioni pecuniarie fino a 1.549 euro per quota moltiplicata per il numero di quote.
Il Modello deve essere adottato prima della commissione del reato, efficacemente attuato, e deve essere stato istituito un Organismo di Vigilanza con autonomi poteri di controllo. La sola adozione formale non è sufficiente: la giurisprudenza ha più volte condannato enti che avevano un modello "di carta". AGLEX affianca le imprese nella costruzione di modelli realmente operativi.
Il Modello va aggiornato in presenza di: nuovi reati presupposto introdotti dal legislatore, modifiche all'assetto organizzativo dell'ente, esiti di audit e ispezioni, e comunque con cadenza almeno annuale. L'OdV vigila sull'aggiornamento e propone le modifiche necessarie all'organo amministrativo.
L'OdV ha il compito di vigilare sul funzionamento, l'osservanza e l'aggiornamento del Modello. Deve essere dotato di autonomi poteri di iniziativa e controllo, e rispondere direttamente all'organo amministrativo. Può essere monosoggettivo (ad esempio un professionista esterno) o plurisoggettivo (un collegio). AGLEX svolge le funzioni di OdV in outsourcing garantendo indipendenza e competenza tecnica.
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